+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Задачи по мошенничеству

Мошенники действуют во всех сферах социально-экономической деятельности. Механизмы мошенничества бывают самыми разнообразными и со временем становятся все более сложными, так что становится сложно определиться в основных элементах состава преступления, не имея достаточных познаний в области уголовного права. Проблема уголовной ответственности за мошенничество тесно связана с распространенностью этого преступления. Во многом такие взгляды справедливы, учитывая распространенность, разновариантность и общественный вред этого преступления. По своей конструкции мошенничество не может не вызвать отвращения у современного человека, поскольку в большинстве своем воспользоваться доверием людей могут люди с низкими моральными качествами.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Постановка задачи мониторинга транзакций

В основе лежит следующая идея: В итоге через некоторое время доходы должны превысить сумму постоянных и переменных расходов. При таком подходе ситуация, когда с увеличением объемов производства растут убытки, естественно, кажется абсурдной.

Однако практика доказывает обратное, противопоставляя верности расчетов и логике анализа не менее веский аргумент — человеческий фактор. В работе кризис-менеджера antifraud-функция Fraud, англ. Для кризисных предприятий характерны ослабление защиты и рост потерь от корпоративного мошенничества.

Для собственников, ориентированных на прибыльность бизнеса, настоящая беда — злоупотребления топ-менеджеров. Дело не только и не столько в существенных суммах причиняемых убытков, сколько в негативных последствиях для компании.

Мошенники, подстраивая бизнес под свои интересы, негативно влияют на конкурентоспособность, репутацию, отношения с клиентами и будущее бизнеса. Существуют несколько ключевых должностей, занимая которые мошенник наиболее опасен для компании. Общеизвестно, что предупреждение дешевле исправления.

Если описанные меры не будут приняты как комплекс мероприятий и мошенничество в организации примет массовый характер, то никаких ресурсов не хватит для достижения удовлетворительного состояния. В итоге несколько процессов небольшого масштаба могут привести производственную систему к полной деградации экономической функции.

Чтобы исключить такие ситуации, многие предприятия организуют закупки в форме конкурса. Однако на каждую процедуру находятся свои обходные пути. Так, для выбора поставщика электродов на предприятии с полным соблюдением регламента формировался конкурентный лист. Из последнего со всей очевидностью следовало, какую именно фирму стоит выбрать в качестве победителя конкурса.

Соответствующее решение о выборе поставщика утверждалось у высшего руководства. После чего исполнители обменивались гарантийными письмами, и в итоге поставлялись более дешевые электроды например, китайского производства , причем по ценам, которые не являются лучшими в этой ценовой категории.

Естественно, через несколько часов после поставки идентифицировать конкретную партию сырья практически невозможно. К примеру, на ряде металлургических предприятий лом принимает мастер шихтового участка по весу и качеству. Причем если вес можно определить инструментально взвешиванием , то проверка качества, как правило, ограничивается визуальным осмотром.

Таким образом, проверка качества конкретной партии сырья, которая по объективным причинам возможна только в момент разгрузки, проводится субъективно. С этого простого обстоятельства и начинаются непроизводственные потери.

Поставщик отправлял сырье лом худшего качества по сравнению с тем, которое декларировалось в сопроводительных документах например, более мелкая фракция, наличие роторов, содержащих медь, остатки масла, мазута, гудрона, клея, краски и т.

Прием оформлялся с лучшими показателями качества в соответствии с документами и вразрез с реальным состоянием. Соответственно, у поставщика возникал дополнительный доход, часть которого выплачивается в качестве вознаграждения мастеру, принявшему партию некачественного сырья.

Как правило, до высшего руководства доходят только вопиющие случаи подобных злоупотреблений. Например, когда в вагонной поставке из 60 т лома оказалось около 12 т формовочной земли. Стоимость таких материалов составляет от 1 тыс.

Непроизводственные потери спецметаллов возникают следующим образом: Неучтенное производство Основа схемы — завышенные технологические нормы расхода сырья, материалов, энергоносителей и или неучтенное сырье, которые дают на выходе неучтенную товарную продукцию. Если на новых производствах, оснащенных импортным оборудованием, обоснованные нормы, как правило, отсутствуют, то производства, оставшиеся с советских времен, по-прежнему используют уже устаревшие нормы.

Считалось, что завышенные нормы — это директорский запас, который покрывает потери, недостачи, разгильдяйство и обычные хищения. Однако проблема не только в самих нормах.

Зачастую появление неучтенного сырья бывает следствием завышенных норм на предшествующих стадиях производства. Такие цепочки существуют в алкогольной промышленности зерно —спирт — ликероводочные изделия , в мебельной древесина — плита ДСП — мебельные детали. Если неучтенная продукция образовалась, то ее реализация — уже дело техники.

Вывоз осуществляется различными способами: Например, на работника предприятия оформляется реальная продажа продукции с вывозом на личном транспорте. Только в реальности вывоз осуществляется несколько раз. Выявить ее помогает регулярный анализ производственных и экономических показателей производственного процесса.

В дальнейшем остается только проверить полученную информацию оперативным путем. Металлургическое производство было остановлено на несколько недель по форс-мажорным обстоятельствам. В связи с этим потребитель определенной марки стали постоянный заказчик завода, в роли которого выступала аффилированная компания попытался сделать альтернативные закупки небольшой партии на местном рынке.

В итоге найти сталь нужной марки ему не удалось, хотя ранее на рынке действовало сразу несколько предложений об ее поставке от небольших фирм, не являвшихся заказчиками завода.

Выпуск неучтенной продукции, как правило, осуществляется в ночное время и выходные дни, когда на предприятии отсутствует руководящий и контролирующий персонал. Способы и механизмы ее появления частично зависят от специфики производства.

В сталеплавильном производстве наиболее характерны три способа: Теоретический вес предполагает, что толщина полосы подката будет идеально точной. Прокатка осуществляется в зоне отрицательных допусков, то есть толщина всегда ниже номинальной.

Первое лишний вес и второе меньший размер дают фактический выход продукции выше нормативного. Он используется в процессе выплавки стали, уходит в шлак и, следовательно, отсутствует в показателях химического состава.

Потому химанализ стали не может показать, добавлялся ли в нее алюминий в процессе выплавки. Его отсутствие сказывается позже, когда на последнем переделе при обработке давлением происходит увеличение брака.

Как правило, возможность хищения недешевого металла — привилегия сталевара или бригадира. Все версии относительно механизма их появления в столь необычном месте мгновенно свелись к одной, когда были задержаны люди, пользующиеся гаражом: Приписки и пересортица Приписки и пересортица широко распространены в сфере поставки сырья и материалов, используемых в производстве.

При приемке, например, металлолома, легирующих материалов или семян подсолнечника приписывается несуществующий объем, лучшее качество, большее содержание активного элемента, меньший засор и т. Поставщик оплачивает приписки приемщику или его руководителю, причем иногда прямо на месте.

Схема работает в сочетании с ослабленным входным контролем Входной контроль — инструментальные измерения количества и качества поступающих материалов. Бывает сплошным либо выборочным и бесконтрольным списанием затрат на производство. Аналогичная схема применяется и в отношении товарной продукции.

Так, слитки дорогих металлов вывозятся под видом более дешевых. Повторная закупка и списание Махинации с ценными объектами, запчастями, оборудованием могут осуществляться по следующей схеме: В сговоре участвуют поставщик, лицо, осуществляющее прием и хранение деталей, и лицо, ответственное за их установку, использование и списание.

Встречались и весьма неординарные случаи. Так, комиссия в составе четырех человек два дня проводила инвентаризацию деталей, узлов, материалов и конструкций по службе главного механика одного из производств. В таких условиях повторная закупка труда не составит, особенно если на предприятии несколько производств.

Другой вариант той же схемы: В любом случае фирма-контрагент получает дополнительную сумму денег, из которой платит сотруднику, осуществляющему корректировку цены. Существует и другой вариант ценовых манипуляций: Все эти схемы действуют при отсутствии работающих регламентов ценообразования и анализа конъюнктуры цен.

Некоторые разновидности манипуляций не зависят от эффективности ценообразования. Например, сотрудник фирмы-продавца оформляет продажу отделочных материалов обычному клиенту собственнику квартиры на клиента, который имеет более высокий уровень скидок дизайнер , а разницу в ценах присваивает.

Денежные средства, предназначенные для коммерческого подкупа закупщика, делятся, и часть остается у продавца. Махинации при осуществлении подрядных работ При осуществлении подрядных работ способы злоупотреблений ограничиваются разве что фантазией и возможностями работников.

Поскольку все способы сложно перечислить, рассмотрим пять основных. Наиболее распространены следующие варианты искажения данных в документах: Необоснованное применение повышающих коэффициентов. Надбавки могут начисляться за несуществующие неблагоприятные или стесненные условия труда, фиктивное использование грузоподъемных механизмов или лесов и т.

Здесь возможны два варианта схемы: Повторяющийся ремонт объектов или оборудования. Регулярный капремонт основной технологической установки непрерывного производства.

В советский период предприятия работали по принципу автономности и располагали всем необходимым для капремонтов установок непрерывного цикла. Теперь же капремонты делают только подрядчики. На поверку практика оказывается другой: Капремонт технологической установки был выполнен в те же сроки, в большем объеме и с уменьшением затрат в 2,5 раза.

Так, металл, украденный в одном подразделении предприятия, скупался за территорией и служил сырьем для производства полуфабриката, который приобретался другим подразделением. Эффективность работы предприятия не в малой степени зависит от личности руководителя, его внутренней мотивации, так что наличие сторонних экономических интересов у высших менеджеров сильно вредит основному бизнесу.

На позицию руководителя производственной единицы был пригашен опытный специалист по металлургии, имевший собственный бизнес по поставке и вторичной переработке металлургического сырья.

Инициативные предложения со стороны нового начальника не заставили себя ждать. Суть их сводилась к вторичному использованию лома с высоким содержанием никеля и вольфрама. Вскоре начались поставки такого лома, пошли плавки и появились обнадеживающие перспективы.

Однако все они рухнули, как только была проведена первая поверхностная проверка. Сначала обнаружилась фальсификация конкурентных листов, по которым был выбран поставщик им стала компания, принадлежащая директору.

Дальнейшее расследование показало, что стоимость вольфрама, содержащегося в отходах, превышала рыночную стоимость чистой формы металла. К чести руководства завода надо отметить, что контракт с директором-экспериментатором был прекращен сразу после выяснения данных обстоятельств.

Если запрограммированный победитель — реальная фирма, то все участники схемы получают свою часть коммерческого подкупа.

Финансовое мошенничество согласно статье 159 УК РФ

Понятие мошенничества как одного из видов хищения.. Квалифицирующие признаки мошенничества и отличие от смежных составов……………………………………………………… С мошенничеством связана деятельность профессионалов воровского мира, то есть профессиональная преступность, а также многие проявления организованной преступности, что следует из анализа использования фальшивых банковских и финансовых документов, деятельности специально созданных для совершения мошеннических операций различных фондов, предприятий и компаний. Это объясняется прибылью указанного криминального промысла.

К нему относится продажа любого не оригинального предмета, подделка документов, заключение договора, условия которого заведомо не собираются выполнять, словом, это любое злоупотребление доверием физического или юридического лица. Цель такого действия — получение определенной материальной выгоды. Но, зачастую в нем обвиняют совершенно непричастных людей, и тогда им требуется адвокат по делам о мошенничестве.

Время чтения Шрифт Только за прошлый год выплаты страховых компаний мошенникам составили свыше 50 миллиардов рублей. Любимой сферой страховых мошенников является автостраховка. Доля выплат по автострахованию составляет пятую часть общей суммы. Сюда входят и спорные ситуации, когда застрахованное лицо старается неправомерно увеличить сумму компенсации, а прямых доказательств нет.

Классный час "Мошенничество. Помоги себе сам"

В основе лежит следующая идея: В итоге через некоторое время доходы должны превысить сумму постоянных и переменных расходов. При таком подходе ситуация, когда с увеличением объемов производства растут убытки, естественно, кажется абсурдной. Однако практика доказывает обратное, противопоставляя верности расчетов и логике анализа не менее веский аргумент — человеческий фактор. В работе кризис-менеджера antifraud-функция Fraud, англ. Для кризисных предприятий характерны ослабление защиты и рост потерь от корпоративного мошенничества. Для собственников, ориентированных на прибыльность бизнеса, настоящая беда — злоупотребления топ-менеджеров.

Экономическая безопасность

Раннее обнаружение мошенничества и принятие адекватных и эффективных мер являются необходимыми условиями обеспечения безопасности ПСБК и должны проводиться в рамках мероприятий по управлению операционным риском в банке. Характерной особенностью современной задачи защиты информации является комплексность защиты. Под комплексностьюпонимается как решение в рамках единой концепции двух и более разноплановых задач целевая комплексность , или использование для решения одной и той же задачи разноплановых инструментальных средств инструментальная комплексность , или и то и другое всеобщая комплексность. По результатам исследования, проведенного автором, можно сделать вывод о том, что в смысле обеспечения защиты ПСБК от мошенничества следует говорить об инструментальной комплексности и рассматривать СМТ как один из применяемых инструментов.

Fraud Экспертные системы, применяемые для выявления подозрительных банковских транзакций, имеют ряд ограничений.

Время чтения Шрифт Множество граждан России и всего мира регулярно теряют свои деньги в результате финансовых мошенничеств. Преступники разрабатывают все новые способы, побуждающие граждан расстаться со своими накоплениями: Методы обмана или введения в заблуждение могут быть разными, объединяет их только уголовно-правовая квалификация преступления как мошенничества, предусмотренного статьей Уголовного кодекса РФ.

Противодействие мошенничеству

Я сам обманываться рад! Презентация слайд 1 Ответы учащихся Учитель. Как вы догадались, речь сегодня пойдет о мошенничестве. Ребята, кто из вас или ваших знакомых сталкивался с мошенничеством?

.

Задачи по уголовному праву - Форум Канала юристы

.

Постановка задачи мониторинга транзакций: Мошенничество с банковскими картами приводит к финансовым потерям и снижению доверия со.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 14
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Меланья

    До теми, мені наприклад уже другий місяц як блокують мобільний по обох номерах, люди до мене не можуть додзвонюватися і я з розумінням та терпінням відношусь до порушення моїх громадянських прав, Бо знаю що президент віддав наказ. чого мені ображатися на убогих? Вони й так природою обділені.